Welke gegevens heb je voor je btw-aangifte nodig?
Voor je aangifte gebruik je de omzet en btw over het juiste tijdvak en de voorbelasting die je mag aftrekken. Voorbelasting is btw op zakelijke inkopen waarvoor je aan de aftrekvoorwaarden voldoet. Een zakelijke betaling is op zichzelf niet genoeg om recht op btw-aftrek aan te tonen.
Maak daarom eerst je administratie compleet. Controleer de verkoopfacturen, inkoopdocumenten en eventuele correcties die bij het tijdvak horen. In Boekfiks kun je terug naar de boeking en het originele document om een bedrag na te kijken.
Je btw-aangifte voorbereiden in vier stappen.
Controleer je aangiftetijdvak
Kijk in Mijn Belastingdienst Zakelijk over welk tijdvak je aangifte moet doen. Het kwartaaloverzicht in Boekfiks helpt bij de voorbereiding van een kwartaalaangifte.
Maak de boekingen compleet
Voeg ontbrekende inkoop- en verkoopdocumenten toe. Controleer de datums, bedragen en btw-tarieven. Laat creditnota’s apart beoordelen; deze versie verwerkt ze niet als reguliere factuur.
Beoordeel de btw-aftrek
Controleer per inkoop of de btw aftrekbaar is. Kijk het overzicht na en bespreek bijzondere situaties of correcties met je boekhouder.
Dien in en betaal indien nodig
Gebruik de gecontroleerde gegevens bij je aangifte in Mijn Belastingdienst Zakelijk. Controleer zelf de uiterste datum en het betalingskenmerk.
Wat neemt Boekfiks voor je uit handen?
Boekfiks telt de gegevens uit je boekingen bij elkaar op en toont een indicatief overzicht. Dat helpt je bij het verzamelen en controleren van de bedragen. Rechtstreeks aangifte indienen vanuit Boekfiks is nog niet beschikbaar.
De huidige verwerking is gericht op binnenlandse documenten met één btw-tarief van 9% of 21%. Het overzicht houdt niet automatisch rekening met alle fiscale uitzonderingen en jaarcorrecties. Werk je met bijvoorbeeld de KOR, vrijgestelde omzet, verlegde btw, buitenlandse transacties of privégebruik? Laat eerst beoordelen welke aanvullende verwerking nodig is.
Een eenvoudig rekenvoorbeeld voor je btw-overzicht.
Stel: je hebt alleen binnenlandse verkopen met 21% btw en volledig aftrekbare zakelijke inkopen. Alle documenten horen bij hetzelfde tijdvak.
| Onderdeel | Voorbeeldbedrag |
|---|---|
| Omzet exclusief btw | € 4.000,00 |
| 21% btw op verkopen | € 840,00 |
| Zakelijke inkopen exclusief btw | € 1.000,00 |
| 21% aftrekbare btw op inkopen | € 210,00 |
| Btw-verschil: € 840 − € 210 | € 630,00 |
Dit is een uitlegvoorbeeld, geen berekening van jouw aangifte. Controleer ook of correcties of andere aangifterubrieken van toepassing zijn.
Veelgestelde vragen.
Wanneer moet ik mijn btw-aangifte doen?
De Belastingdienst bepaalt je aangiftetijdvak. Bij kwartaalaangiften liggen de gebruikelijke uiterste datums aan het einde van de maand na het kwartaal. Controleer de actuele aangifte- en betaaldatum bij de Belastingdienst.
Kan ik mijn aangifte rechtstreeks vanuit Boekfiks versturen?
Nog niet. Boekfiks helpt je met de voorbereiding en controle van je kwartaaloverzicht. Je dient de aangifte zelf in bij de Belastingdienst, of laat dat door je boekhouder doen.
Mag ik alle btw op mijn bonnen aftrekken?
Nee. Btw-aftrek hangt af van de voorwaarden en het gebruik van je aankoop. Het btw-bedrag op een bon is dus niet automatisch volledig aftrekbaar. Controleer de officiële aftrekvoorwaarden of overleg met je boekhouder.
Is het btw-overzicht een definitieve aangifte?
Nee. Het is een indicatief overzicht op basis van je geboekte gegevens. Je moet de volledigheid, aftrekbaarheid en bijzondere correcties zelf controleren voordat je aangifte doet.
Is btw hetzelfde als inkomstenbelasting?
Nee, het zijn verschillende belastingen. Het btw-overzicht in Boekfiks is bedoeld voor de voorbereiding van je btw-aangifte en is geen aangifte inkomstenbelasting.
Meer uitleg bij officiële bronnen
- Belastingdienst: zo vul je de btw-aangifte in
- Belastingdienst: welke btw mag je aftrekken?
- Belastingdienst: uiterste aangifte- en betaaldatums
Door Boekfiks · bijgewerkt op .